درخواست همکاری از حسابرسان رسمی و موسسات حسابرسی در خصوص قانون مقابله با جرائم مالی و مقابله با پولشویی و تأمین مالی تروریسم
تهیه شده توسط: انجمن حسابرسان رسمی ژاپن تاریخ انتشار: 1 ژوئیه 2025 ساعت انتشار: 04:52
انجمن حسابرسان رسمی ژاپن (JICPA) در تاریخ 1 ژوئیه 2025، طی اطلاعیه‌ای با عنوان “【公認会計士及び監査法人限定】犯罪収益移転防止法及びマネー・ローンダリング・テロ資金供与対策に関する調査へのご協力のお願い（回答時間の目安：５分）” (درخواست همکاری از حسابرسان رسمی و موسسات حسابرسی در خصوص قانون مقابله با جرائم مالی و مقابله با پولشویی و تأمین مالی تروریسم – زمان تخمینی پاسخگویی: 5 دقیقه)، از کلیه حسابرسان رسمی و موسسات حسابرسی ژاپن درخواست کرده است تا در یک تحقیق مهم همکاری نمایند.
هدف از این تحقیق چیست؟
این تحقیق با هدف بررسی و ارزیابی اثربخشی و چالش‌های اجرای “قانون مقابله با جرائم مالی” (犯罪収益移転防止法 – Act on Prevention of Transfer of Criminal Proceeds) و همچنین سایر تدابیر مربوط به مقابله با پولشویی (Money Laundering) و تأمین مالی تروریسم (Terrorism Financing) در ژاپن انجام می‌شود. حسابرسان رسمی و موسسات حسابرسی به دلیل نقش حیاتی خود در نظارت بر فعالیت‌های مالی و گزارش‌دهی، اطلاعات و تجربیات ارزشمندی در این زمینه دارند که برای ارتقاء چارچوب‌های قانونی و اجرایی فعلی بسیار ضروری است.
چرا همکاری حسابرسان رسمی و موسسات حسابرسی مهم است؟
حسابرسان رسمی و موسسات حسابرسی در خط مقدم مبارزه با جرائم مالی و پولشویی قرار دارند. آنها با بررسی صورت‌های مالی شرکت‌ها، شناسایی تراکنش‌های مشکوک و رعایت الزامات قانونی، نقش مهمی در جلوگیری از سوء استفاده از سیستم مالی ایفا می‌کنند. داده‌ها و بازخوردهای این متخصصان می‌تواند به دولت و نهادهای نظارتی در موارد زیر کمک کند:
- شناسایی نقاط قوت و ضعف قوانین موجود: درک بهتر اینکه کدام بخش‌های قانون به خوبی عمل می‌کنند و کدام بخش‌ها نیاز به بازنگری دارند.
- بررسی اثربخشی تدابیر عملیاتی: ارزیابی اینکه آیا اقدامات اجرایی اتخاذ شده، نتایج مطلوب را به همراه داشته‌اند یا خیر.
- شناسایی چالش‌های پیش رو: درک موانع و دشواری‌هایی که حسابرسان در اجرای وظایف خود در چارچوب این قوانین با آن روبرو هستند.
- ارائه راهکارهای عملی: جمع‌آوری پیشنهادها و ایده‌های سازنده برای بهبود قوانین و رویه‌های مرتبط.
- مقابله موثرتر با جرائم مالی و تروریسم: تقویت چارچوب ملی برای مبارزه با این تهدیدات.
محتوای تحقیق و نحوه مشارکت:
این تحقیق به صورت پرسشنامه انجام می‌شود و پاسخگویی به آن تنها حدود 5 دقیقه زمان نیاز دارد. سوالات احتمالا به جنبه‌های مختلفی از اجرای قوانین مقابله با جرائم مالی و مبارزه با پولشویی می‌پردازند، از جمله:
- تجربیات حسابرسان در شناسایی و گزارش تراکنش‌های مشکوک.
- میزان آشنایی با الزامات قانونی و مقررات مربوطه.
- چالش‌هایی که در زمینه اجرای این قوانین با آن مواجه هستند (مانند پیچیدگی قوانین، کمبود ابزار، فشار زمانی).
- نیازها و پیشنهادها برای بهبود قوانین و آموزش‌های مرتبط.
انجمن حسابرسان رسمی ژاپن از اعضای خود درخواست کرده است که با توجه به اهمیت موضوع، با صداقت و دقت به سوالات پرسشنامه پاسخ دهند. این مشارکت می‌تواند تأثیر بسزایی در شکل‌دهی به آینده سیاست‌های مبارزه با جرائم مالی در ژاپن داشته باشد.
نکات کلیدی:
- مخاطبان: حسابرسان رسمی و موسسات حسابرسی در ژاپن.
- موضوع: بررسی و ارزیابی قانون مقابله با جرائم مالی و تدابیر مقابله با پولشویی و تأمین مالی تروریسم.
- هدف: جمع‌آوری اطلاعات و بازخورد برای بهبود قوانین و رویه‌های موجود.
- زمان پاسخگویی: تخمین زده شده است که حدود 5 دقیقه طول بکشد.
- اهمیت: نقش حیاتی حسابرسان در مبارزه با جرائم مالی و لزوم همکاری آنها.
این اطلاعیه نشان‌دهنده تعهد انجمن حسابرسان رسمی ژاپن به تقویت چارچوب‌های قانونی و اطمینان از انطباق حرفه حسابرسی با بالاترین استانداردها در حوزه مبارزه با جرائم مالی است.
【公認会計士及び監査法人限定】犯罪収益移転防止法及びマネー・ローンダリング・テロ資金供与対策に関する調査へのご協力のお願い（回答時間の目安：５分）
هوش مصنوعی اخبار را ارائه کرده است.
سؤال زیر برای دریافت پاسخ از Google Gemini استفاده شد:
در 2025-07-01 04:52، ‘【公認会計士及び監査法人限定】犯罪収益移転防止法及びマネー・ローンダリング・テロ資金供与対策に関する調査へのご協力のお願い（回答時間の目安：５分）’ طبق گفته 日本公認会計士協会 منتشر شد. لطفاً مقاله‌ای دقیق با اطلاعات مرتبط به صورت قابل درک بنویسید. لطفا به زبان فارسی پاسخ دهید.